多项选择题
货款归行分析：（）
A.按期监测货款归行额及归行率，关注其与农业银行用信金额及份额匹配度
B.仅在农业银行融资客户货款归行率低于90％
C.在多家金融机构融资客户货款归行率低于农业银行信用占比超过A0个百分点或较上期下降超A0个百分点等，应重点关注
D.货款归行额和销售收入较上期均出现明显下降趋势，要进一步核查企业经营情况变化
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多项选择题
公司治理和关联风险分析：（）
A.企业资本金未按时到位或资本金结构发生重大不利变化
B.客户或主要关联方发生体制变更导致债务悬空、股东间出现纠纷等
C.关联企业间交叉持股、或被同一实际控制人控制
D.涉及房地产、“两高一剩”等高风险领域；涉及跨区域经营，信用出现不良、逾期、欠息、垫款等实质性违约信号 -
多项选择题
客户融资风险分析：（）
A.疑似经营不善
B.疑似资金链紧张
C.疑似过度依赖负债
D.疑似涉及民间借贷 -
多项选择题
虚假报表情况：（）
A.会计科目间勾稽关系监测。财务报表各会计科目间逻辑关系是否正确、前后期报表数据是否明显不衔接等
B.不同来源财务报表监测。同一企业向不同机构、系统报送的同一时点财务报表是否一致，对比不同来源报表会计科目情况
C.财务报表雷同监测。下载客户财务报表，建立数据摘要字典，实施多客户、跨期次的交叉校验，监测法人客户财务报表雷同问题
D.报表粉饰度监测。通过C3财务分析软件的报表真实性检验、报表粉饰程度分析功能等，监测会计科目的真实性及报表粉饰度
